2020年度区审计局预算项目支出绩效评价报告及附表

2020年度乐山市市中区审计局预算项目支出绩效自评报告

（政府投资审计项目）

一、基本情况

（一）项目概况。

以加大政府投资项目审计力度，持续加强对建设项目的程序规范性、造价真实性和财务合规性的审计，优化投资结构为目标，依据《审计法》对政府投资项目审计相关规定，对开展政府投资和以政府投资为主的项目实施审计和专项审计调查相关工作经费保障。为切实加强政府投资建设项目的监督管理，充分发挥政府投资建设项目的经济效益和社会效益，按照规定的程序，对政府投资项目进行工程价款审计、审核工作。以规范国家投资重点建设项目的投资行为、安全有效使用建设资金、防止损失浪费、提高投资效益、保障我县重大建设项目顺利实施为目标，揭示工程建设领域内的违纪违规行为。此项目资金主要用于开展政府投资评审项目时所发生的办公费、差旅费、聘用人员工资、绩效等开支。

（二）项目实施情况。

全年完成项目竣工决算审计24个，送审金额5687.08万元，审减570.04万元，审减率10.02%。联合纪委监委、财政成立审计组，开展对城镇老旧小区改造项目开展全过程跟踪审计，实现对老旧小区改造项目建设的审计动态监督；开展对泥溪河（剑峰河）河道生态治理工程跟踪审计，针对项目建设过程中发现的问题和参建单位履职不到位的情况提出合理化建议 。

（三）资金投入使用情况。

     全年项目资金支出559627.8元，与预算数一致，执行率100%。

（四）项目绩效目标情况。

完成年初制定的绩效目标，完成效果好。通过政府投资项目审计，揭示并制止建设项目工程领域违纪违规问题，提高财政资金使用效率。实施重大项目跟踪审计，监督关口前移，及时发现工程建设管理中存在的问题，建立健全良性的快速纠错和预警机制，为政府对项目建设的决策提供参考，促进工程质量、进度和效益。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况。

我局认真组织开展了2020年项目绩效评价工作，制定了评价指标体系，按评价方法和标准进行了监督管理，并针对相应的评价指标体系进行评分，执行效果良好。

（二）评价指标体系、评价方法和评价标准情况。

三、综合评价结论

我局坚持以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全”为目标，切实加强政府投资项目审计监督，提高了财政资金使用效率，取得了明显成效。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况。

根据《关于政府投资审计项目外聘中介机构相关事宜的请示》（乐中审〔2018〕37号）、《乐山市市中区人民政府关于印发〈乐山市市中区政府投资项目建设管理办法〉的通知》（乐中府发〔2016〕7号）、《乐山市市中区人民政府办公室关于印发乐山市市中区政府投资项目代理建设管理暂行办法的通知》（乐中府办函〔2018〕9号）实施政府投资审计项目。按照审计相关要求，年初制定项目计划，并按规定报审计委员会和政府行政首长审批，并报市审计局。

（二）项目管理情况。

1.严格按项目计划实施。加强对审计人员的业务培训和监督考核，加强审计项目的现场管理，提高审计效率，创新审计方式方法，提升审计质量，确保完成全年任务。

2.严格资金管理。专项资金用于政府投资审计项目相关支出，包括聘用复核坐班工程师及辅助人员工资、跟踪审计项目中介经费、办公费、办公设备费、差旅费等。加强对资金使用的合法合规严格审核，提高项目资金的使用效益。

（三）项目产出情况。

全年项目按计划全部完成，共完成项目竣工决算审计24个，送审金额5687.08万元，审减570.04万元，审减率10.02%。项目数量、质量和实效均达到了项目绩效目标。重大项目跟踪审计顺利推进，联合纪委监委、财政成立审计组，开展对城镇老旧小区改造项目开展全过程跟踪审计，实现对老旧小区改造项目建设的审计动态监督；开展对泥溪河（剑峰河）河道生态治理工程跟踪审计，针对项目建设过程中发现的问题和参建单位履职不到位的情况提出合理化建议 。

（四）项目效益情况。

通过评价分析，项目的经济效益、社会效益、环境效益和可持续影响等均基本实现。通过政府投资项目审计，揭示并制止建设项目工程领域违纪违规问题，提高财政资金使用效率，促进各责任主体认真履行职责，提出审计建议，提供决策参考。实施重大项目跟踪审计，监督关口前移，以工程管理、合同管理、资金管理和项目参建各方履职尽责为监督重点，及时发现工程建设管理中存在的问题，建立健全良性的快速纠错和预警机制，加强政府投资项目过程控制，促进工程质量、进度和效益，充分发挥“治已病、防未病”功能。

五、存在主要问题

项目的评价指标体系设置还不够完善，科学性和可操作性还需进一步提高。

六、相关措施建议

    修改完善项目的评价指标体系，加大定量指标的设置比例，加强动态监督管理和评价，不断提高绩效评价质量和水平。