关于乐山市市中区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

关于乐山市市中区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

2023年11月28日在区十届人大常委会第十九次会议上

乐山市市中区审计局局长  谢雨冰

主任、各位副主任，各位委员：

按照会议安排，我受区人民政府委托，向区人大常委会作市中区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告，请审议。

一、整改工作总体部署情况

（一）提高政治站位，压实整改责任。

区委常委会议、区政府常务会议及区委审计委员会学习贯彻习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神，召开专题会议，针对整改过程中的疑点难点问题逐项进行研究，就持续推进问题整改提出要求。主管部门认真履行监督责任，在督促审计整改同时，举一反三，规范管理。

（二）部门联动，加强整改贯通协同。

 通过全面整改、专项整改、重点督办三种方式，将《审计报告》反映的问题及提出的建议全部纳入整改范围。开展审计整改“清零行动”，审计机关组织专班开展了问题清理、整改分类、跟踪督办、审核验收等四个阶段工作，压实被审计单位整改主体责任，持续动态督促审计发现问题的整改，进一步维护审计监督的严肃性和权威性。建立多部门参与推动机制，利用区经济责任审计工作联席会议、区委审计办专题会议、区委审计办联络员会议等议事协调机构，学习贯彻上级精神，通报审计发现问题，多方协同促进整改。财政、国资等部门结合审计结果，开展了罚没物资管理、国有资产清理等专项工作，推动体制机制建立和完善。结合审计发现的问题，审计部门认真开展相关单位调查研究，促进区级层面出台差旅费、国有资产管理、罚没物资管理等制度10个。

（三）整改成效更加显著。

截至2023年10月底，《审计报告》反映的111个问题，要求立行立改的问题95个（占98个该类问题的96.94%）已整改到位；分阶段整改的问题4个（占4个该类问题的100%）已完成整改；持续整改的问题9个均制定了措施和计划。

另外，通过审计整改“清零行动”，以往年度因体制机制、历史遗留等原因导致的“违规占地”、耕地“撂荒”“非粮化”等问题得以切实推动整改，完成整改问题14个，剩余3个持续性整改问题在有序推进中。

二、审计查出问题的整改情况

总体上看，相关单位采取多种方式，《审计报告》反映的问题得到有效整改。挽回和减少财政损失1399.01万元，促进资金规范管理7534.8万元。被审计单位完善相关制度38项。

（一）区级财政管理审计查出问题的整改情况。

1.关于组织财政收入规范性有待提高的问题。区水务局向未缴纳水土保持补偿费的单位发出催缴通知书，目前已征缴入库111.22万元。区国资局将欠缴租金41.38万元追缴入库。区财政局将651.71万元非税收入解缴入国库。

2.关于预算管理存在薄弱环节的问题。区财政局一是加强对预算编制和审核工作，强化统筹力度，优先安排非财政拨款结转结余，促进财政资金最大化节约利用。二是加强与主管部门的沟通，做好资金分配前期准备工作，切实提高资金分配和下达的时效性。三是加强对资金支付的监管，规范国库集中支付。四是严格控制新增暂付款规模，根据财力逐步消化存量暂付款。

3.关于专项债项目推进滞后的问题。区财政局督促主管部门和实施单位采取有效措施，加快专项债券资金使用进度，确保资金及时发挥效益。自审计提出问题后，截至2023年10月底，2个专项债券项目加快建设，已推动使用专项债券资金5529.94万元。

4.关于预算绩效管理不到位的问题。一是区财政局督促区农业农村局对已安装不能使用的监控设备进行整改，目前正在组织验收。二是区财政局已收回闲置的秸秆综合利用专项资金177.79万元。三是区财政局、区发展改革局加大对项目资金申报的审核力度，督促相关主管部门加强项目可行性研究、设计等工作，进一步提高项目申报的真实性、科学性。

（二）区级部门预算执行审计整改情况。

1.关于财务基础工作不扎实的问题。相关部门加强对政府会计制度的学习，修订完善财务管理制度，对费用报销单做真实性、合法性审核，完善报销单据审核程序，规范会计核算。

2.关于资产底数不清管理不严的问题。相关部门制定完善《固定资产管理制度》，建立资产管理台账，对固定资产进行全面清查盘点，完善账务核算，加强固定资产管理。应报废、报损资产按审批程序申请核销。收回违规出租的公有住房租金0.4万元。区国资局结合审计发现问题，组织开展全区各单位国有资产全面清查工作，清查出漏管土地7.5亩，公有住房、办公用房、门市等7宗资产，追回租金1.3万元。

3.关于财经制度落实不到位的问题。有关部门将历年结余库存现金0.89万元解缴入库，清偿拖欠企业服务费10.43万元。

（三）重点民生项目和资金审计整改情况。

1.城镇老旧小区改造项目跟踪审计方面的问题。区住建局一是会同街道、社区、施工单位组织成立了群众工作小组，确保在第一时间了解和解决群众诉求，及时给予回复，有效提升群众满意度。二是责成监理单位补充完善合同内容，要求施工单位按合同约定提供施工图送审，据实支付费用。对每个小区“一区一策”方案进行公示。三是项目实施过程中，区城镇老旧小区指挥部加强沟通协调，严格按照程序施工，确保按期完工，保证项目安全和质量，规范资金支付。

2.市中区人民医院整体搬迁及附属设施建设项目跟踪审计方面的问题。一是项目代建单位及时成立项目推进工作小组，完善管理制度，加强对项目的组织领导和统筹协调。二是区卫生健康主管部门及区人民医院补充完善相关报批手续，严格监督资金使用情况，保障工程稳妥推进。

3.人民医院医疗收费和采购审计方面的问题。一是涉及违规医疗收费391.77万元已全额退回区医保基金账户及财政国库。二是药械采购方面的问题，区人民医院全面清理供应商免费投放设备情况，并建立台账加强日常管理工作。已修订完善院内采购制度，加强对评审专家选取、药械采购审批流程等的审查和监督。全面梳理院内正在执行的耗材合同，停止过期合同供应商供货，重新进行招采。三是网络与数据安全方面的问题，区人民医院印发《网络安全责任制》和《网络安全责任制检查考核制度》，明确网络安全的责任主体和责任范围。对医患数据进行分级分类，制定相关的安全管理措施和访问权限控制，防止重要医患数据泄露。

4.农村人居环境整治相关政策和资金审计方面的问题。村容村貌提升方面，全面完成村庄规划编制任务，相关村规划文本已修改完善，体现规划引领作用。区卫生健康局印发《关于整改落实乡村医疗机构医废规范处置情况专项检查发现问题的通知》，要求各医疗机构加大对医疗废物的管理工作力度，执法大队加大执法和惩处力度。重复补助农户资金方面，区农业农村局修订完善《2023年度厕所革命实施方案》，明确已享受了农村危房改造、土坯房改造和地质灾害避险搬迁等补助不再享受厕改室内补贴政策，收回违规资金6.03万元。项目推进缓慢方面，相关部门约谈了施工单位、设计单位，督促项目建设进度，目前该项目已完工。

（四）国有资产管理审计整改情况。

1.市中区城市投资建设有限公司2022年资产、负债、损益及经营状况专项审计方面的问题。区城市投资建设有限公司一是修订完善了《董事会议事规则》《总经理办公会议事规则》和《采购管理办法（试行）》，加强内部控制管理。已报送招聘计划，及时充实管理层队伍和董事会成员。二是加快嘉州城市森林公园提升项目推进，已完成6个子项目的前期手续。三是规范财务管理，按照《会计基础工作规范》要求，登记现金和银行存款日记账，调整员工住房公积金缴纳基数，发出项目代建管理费的催缴通知书，加快资金收取。

2.关于剑峰镇委员会书记夏维同志、剑峰镇人民政府镇长毛晓康同志自然资源资产离任（任中）审计方面的问题。一是剑峰镇人民政府印发了《乐山市市中区剑峰镇网格化环境监管实施方案》和《剑峰镇网格环境保护“五定”工作机制》，完善网格化环境监管体系。二是制定了《剑峰镇农村土地流转审查备案管理程序》，加强对土地流转工作的管理。违规占用耕地的地块已复垦。多申报的788.8元地力补贴已退回。三是造成畜禽养殖粪污外流的养殖场1个由剑峰镇环保办协同剑峰镇兽防站指导采取措施完成整改并已关闭。四是进一步加强对辖区内新开工建设项目的监管，保证建设项目严格按程序实施。五是持续加强造林宣传和技术指导，力争全面完成造林目标任务。

三、审计移送及处理情况

根据审计移送的6条违纪违法问题线索，相关部门高度重视、深入调查、严肃查处，目前已办结4件，2件正在办理中。

四、未完成整改的原因及下一步措施

从整改情况看，2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作，取得了明显的阶段性成果，大部分问题已整改到位，但受财力紧张、历史遗留问题等制约，个别问题短时间内无法完成整改，需通过进一步增强财政实力、压实主管部门和责任单位的责任等推进整改力度。

针对以上未完成整改的问题，有关单位对后续整改作出了安排。我们将认真落实区委、区委审计委员会决策部署，按照区人大常委会审议意见要求，重点从以下方面全力推进审计整改工作落实：一是细化整改要求。对未完成整改的问题持续督促整改；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效，适时组织“回头看”，不断规范财政财务管理。二是压实整改责任。加强跟踪督办，部门联动，确保真改实改，加强审计整改质量审核把关，坚决杜绝为了追求整改销号而放宽审计整改标准的情况发生。对虚假整改严肃追责问责。三是推动审计成果转换为治理效能。构建相关职能部门工作沟通会商机制，研判审计发现的问题，研究解决全区共性问题，举一反三，建章立制，形成行业治理良好局面，推动全区经济社会高质量发展。

主任、各位副主任、各位委员，今年是审计机关成立40周年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委各项决策部署，自觉接受区人大的监督和指导，聚焦财政财务收支主责主业，全面依法履行审计监督职责，将审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，在新征程上奋力谱写市中区发展新篇章！