乐山市中区审计局2016预算支出绩效报告

乐山市市中区审计局2016年预算支出绩效自查报告 一、基本情况 （一）机构组成 根据乐中委办〔2010〕100号文件，乐山市市中区审计局为区政府工作部门，下属1个事业单位（区政府投资审计中心），内设5个股室。 (二）机构职能 一是贯彻执行国家、省有关审计工作的方针政策和法律、法规。拟订有关审计内容的全区地方性规范性文件，负责本部门依法行政工作。 二是负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。 三是向区长提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向区政府有关部门和乡、镇人民政府通报审计情况和审计结果。 四是直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：区级财政预算执行情况和其他财政收支，区属各部门（单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支；区级各部门预算的执行情况和乡（镇）人民政府决算以及其他资金的管理和使用情况；使用区级财政资金的事业单位及所属单位和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算；区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；区政府部门以及其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由区审计局审计的其他事项。 五是按规定对乡（镇）领导干部及依法所属区审计局审计监督的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 六是组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 七是依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 八是对区级各部门、事业单位的内部审计进行业务指导和监督。 九是对农村集体经济审计业务工作进行指导。 十是承办区委、区政府交办的其他事项。 （三）人员概况 2016年乐山市市中区审计局公务员编制11人，机关工勤1人，事业编制6人；实有在职人员14人，其中公务员9人，机关工勤1人，事业人员4人；退休职工8人；用工控制数聘用人员2名，复核工程项目工程师1名。 二、财政拨款资金收支情况 （一）财政预算收入情况 2016年财政预算收入总额242.7万元，其中：当年拨款收入232.48 万元，上年结余结转10.22万元。 （二）财政拨款支出情况 2016年财政预算支出242.2万元，其中：基本支出165.41万元，项目经费支出76.79万元。 （三）财政拨款结余结转情况 2016年年末财政拨款结转和结余0.5万元。 三、财政支出管理情况 （一）预决算编制情况 2016年年初预算财政拨款收入295.9万元,其中人员经费支出156.6万元，日常公用支出45.3万元，项目经费支出94万元；2016年决算财政拨款收入242.7万元；2016年决算支出242.2万元，其中一般公共服务支出195.82万元，社会保障和就业支出19.01万元，医疗卫生支出7.6万元，住房保障支出18.79万元，其它0.98万元；2016年年末结余0.5万元。 （二）执行管理情况 2016年全年财政拨款242.7万元，其中人员经费收入 146.69万元，日常公用经费收入 19.22万元，项目经费收入76.79万元。实际支出242.2万元，其中基本支出165.41万元，项目经费支出76.79万元。 （三）综合管理情况1、部门支出绩效。? （1）行政运转保障。? 2016基本支出168.41万元，其中：工资福利支出127.65万元；商品服务支出21.72万元，主要用于开支办公费，采买办公耗材，工作餐、水电费和电话费等；对个人家庭的补助支出19.04元，组织了全体职工参加健康检查，有效的提高了职工的工作积极性，增强了单位的凝聚力，为顺利开展工作打下了夯实的基础。? （2）机关厉行节约。? 乐山市市中区审计局认真贯彻党中央精神，落实厉行节约反对浪费要求，严格控制“三公”经费支出，2016年“三公经费”支出7.13万元，其中：车辆运行费支出5.63万元，公务接待费支出1.5万元，无公款出国经费支出。? 　2、专项预算项目支出绩效?　　2016年专项预算支出76.79万元，其中：审计事务-一般行政管理事务支出17.91万元，审计业务支出57.90万元，其他支出0.98万元；以上支出主要用于审计外勤、聘用工程师工资、政府投资项目复核劳务费、购买办公设备及维护费等。? （四）财务管理情况　　乐山市市中区审计局严格遵守各项财经纪律，建立了管理制度和财务管理制度，资金拨付及时到位，实行专款专用，专人管理，财务会计资料真实，无截留、挪用项目资金和其它违规问题。? 四、评价结论及建议? （一）评价结论 乐山市市中区审计局2016年部门预算编制准确、绩效目标编制合理，预算按进度执行，项目资金的审核与拨付程序合规、手续齐全，单位严格执行中央八项规定和四川省十项规定，严格控制“三公”经费支出，只存在项目支出进度稍显不足的问题。? （二）存在问题 资产管理有待进一步加强，原职工住房房改后未及时进行报批核销。　　 2017年10月27日