乐山市市中区2024年财政决算、政府性债务管理情况和三公经费公开

乐山市市中区人民政府2024年财政决算和政府性债务管理情况已由区人大常委会于2025年9月29日审查通过。按照预决算信息公开的有关要求，现将相关报告和表格予以公开。

一、转移支付执行情况

（一）一般公共预算情况。我区无对下级转移支付。2024上级转移支付收入227154万元，其中返还性收入9935万元，一般性转移支付185104万元，专项转移支付32115万元。一般性转移支付主要用于城乡社区管理事务、社会保障和就业、公共卫生、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等支出。专项转移支付主要用于对口的城乡社区、商业服务业、金融、农林水、灾害防治及应急管理等专项事务支出。

（二）政府性基金预算情况。我区无对下级转移支付。2024年上级转移支付30271万元，主要用于城乡社区、资源勘探工业信息、节能环保、彩票公益金安排、农林水等专项事务支出。

（三）国有资本经营预算情况。我区无对下级转移支付，2024年上级转移支付收入272万元，主要用于国有企业政策性补贴(项)。

二、政府债务情况

2024年全区发行地方政府债券5.17亿元，其中：新增债券4.65亿元、再融资债券0.52亿元。发行的地方政府债券中：新增债券4.65亿元用于农林水利、市政和产业园区基础设施、综合交通枢纽、社会事业等领域。

2023年底全区地方政府债务余额为37.61亿元，加上2024年发行地方政府债券5.17亿元、新增举借外债89万元，减去偿还到期地方政府债务5733万元（剔除汇率影响），2024年底全区债务余额42.21亿元（其中：一般债务6.49亿元，专项债务35.72亿元）。全区地方政府债务余额，低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。

三、预算绩效工作开展情况

（一）实施改革，优化预算绩效管理。一是加强组织领导，优化年度规划。实施《关于2024年预算绩效管理改革的方案》，修订《乐山市市中区预算事前绩效评估管理暂行办法》，全盘优化年度规划。二是明确任务目标，细化职责责任。按照“清单制+责任制+时限制”要求对重点事前评估、事后评价的任务、流程、完成时限等细化、量化到部门（单位）。三是建立协同机制。将重点事前评估、事后评价纳入内部考核，与部门联动精选核心项目，深入现场扎实高效评估、评价，实现财政资金的优化配置。

（二）严格审核，为实现目标打好基础。对一般公共预算支出、政府性基金支出及国有资本经营支出全覆盖的严格审核，压降错报比例，为预算执行和绩效目标实现打好基础，持续深化绩效目标与预算“同步编制、同步上会、同步批复、同步公开”机制，不断提高绩效目标编制质量。组织全区72个部门（单位）及3个其他类别拨款单位的整体支出绩效目标、项目支出绩效目标编报，全年共审核入库项目1149个，涉及资金35.13亿元。

（三）事前评估，“把脉”项目提高精准度。重新修订《乐山市市中区预算事前绩效评估管理暂行办法》，全年各区级预算单位开展事前自评估177个项目，区财政局从中选择18个项目开展财政重点事前评估，涉及金额7457.34万元，审减605.74万元，审减率8.12%。

（四）监控评价，强事中干预事后总结。按照“谁支出，谁负责”的原则，组织全区各部门（单位）对1780个项目开展事中监控。重点监控项目5个，发现问题3个，纠偏整改和加快执行资金263万元。选取5个部门开展财政重点部门整体评价，评价资金11653.9万元。选取9个项目（涉及资金4964.35万元）开展财政重点绩效评价。发现16个问题，督促部门整改到位。

四、2024年落实重大政策和重点项目绩效执行情况

（一）积极抓收入、拓财源，严支出。

面对经济下行态势，财税部门坚持以组织收入为中心，努力挖掘非税收入潜力，全年组织非税收入5.05亿元。全力抓好向上争取资金，成功争取到位上级补助资金28.66亿元，不断夯实我区高质量发展硬支撑。积极落实党政机关“过紧日子”要求，加大一般性支出压减力度，严控“三公”经费规模；严格执行财政资金“三项清理”制度，全年收回闲置沉淀、低效无效和预算结余资金0.2亿元，调整用于其他急需领域。

（二）落实积极财政政策，充分发挥政策效能。

落实减税降费，落实落细中央、省、市关于缓解中小企业经营困难的政策措施，减轻经济下行对企业造成的冲击，鼓励本地小微企业和新型工业在市中区扎根发展。全年新增退减缓税（费）5.83亿元，惠及纳税人4.95万户次；统筹抓好巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，投入资金1.41亿元实施乡村振兴项目 58个。

（三）加大民生领域投入，切实提高人民幸福感。

持续加大民生投入，全区民生支出22.5亿元，占一般公共预算支出的75%。促进教育资源均衡配置，全面落实义务教育“三免一补”等资助政策，发放教育资助救助资金5674万元，惠及学生20万余人次；投入资金6042万元，用于新建通江小学青江校区、太白路小学新建综合楼及运动场，持续推进教育设施建设。推进社会事业全面发展，不断强化民生福祉。发放困难群众救助资金7788万元。投入资金2366万元，用于白马、水口、平兴区域养老服务中心项目建设。认真落实就业帮扶政策，发放失业金2771万元。

（四）推动财政改革，不断提高财政管理水平。

深入推进预算绩效管理工作，扩大财政重点绩效评估评价范围，对市中区18个新增项目进行财政重点事前评估，9个新增项目进行事后评价，共涉及资金1.24亿元。规范政府投资管理。强化工程造价编制，严控项目结算环节，2024年审减不合理资金15698万元，审减率7.76%。加强政府采购监管，大力推行电子化政府采购和政府购买服务，节约采购资金2926万元，节约率17.45%。积极推动市区体制改革，坚持“权利与责任一致，财权与事权匹配”的总体原则，积极配合市级完成城市管理、环卫保洁等领域体制改革，厘清市区支出责任，保障下划事权顺利承接。

附件1：乐山市市中区人民政府关于乐山市市中区2024年决算（草案）的报告

附件2：乐山市市中区2024年决算（草案）表（含目录）

附件3：乐山市市中区人民政府关于乐山市市中区2024年政府债务管理情况的报告

附件4：关于乐山市市中区财政拨款“三公”经费2024年决算情况的说明